Âm vốn chủ sở hữu, khó khăn cân đối dòng tiền

Ngày 1/7, Công ty cổ phần Giáo dục G Sài Gòn (UPCoM: SSF) có Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2022.

Theo báo cáo tài chính năm 2021 đã được kiểm toán, doanh thu công ty này năm 2021 gần 5 tỷ, lợi nhuận trước thuế lỗ hơn 1,6 tỷ đồng, và lỗ luỹ kế đến hết năm 2021 hơn 71,8 tỷ đồng.

Tổng tài sản của công ty hơn 2,8 tỷ đồng. Tuy nhiên, nợ phải trả hơn 35 tỷ đồng.

Điều đáng lưu ý, nguồn vốn chủ sở hữu âm trên bảng cân đối kế toán năm 2021 bị âm hơn 32,4 tỷ đồng.

Kết quả thực hiện năm 2021, đơn vị đã không hoàn thành kế hoạch đặt ra là có lãi. Năm 2021, tổng doanh thu chỉ đạt 75,49% kế hoạch đề ra và bằng 73,46% so với năm 2020 do ảnh hưởng bởi dịch Covid-19.

Tổng tiền phải trả nhà cung cấp đang cao hơn tổng tiền phải thu khách hàng, chủ yếu là phải trả các khoản công nợ từ năm 2015, năm 2017, công ty đã vay mượn 2 cá nhân số tiền 20,07 tỷ đồng.

Với tình hình công nợ hiện nay, công ty sẽ khó khăn trong việc cân đối dòng tiền do các khoản thu chỉ đủ thanh toán các khoản thuế và chi phí duy trì hoạt động. Việc thanh toán các khoản công nợ khách hàng của các năm trước là tương đối khó khăn.

Công ty đang trong giai đoạn tái cơ cấu tìm kiếm phương án hoạt động kinh doanh, thực hiện thủ tục pháp lý về thay đổi quy hoạch và gia hạn thời gian thuê đất. Do đó, năm 2021 công ty chỉ duy trì hoạt động kinh doanh và không có hoạt động đầu tư nào đáng kể.

Tháng 6/2021, công ty đã hoàn thiện hồ sơ Dự án giáo dục trường Trung học cơ sở và gửi cho nhiều cơ quan chức năng nhưng đến nay chưa có phản hồi.

Theo báo cáo tài chính năm 2021 đã được kiểm toán, Công ty cổ phần Giáo dục G Sài Gòn, lợi nhuận trước thuế lỗ hơn 1,6 tỷ đồng.

Với những khó khăn trùng điệp, kế hoạch kinh doanh của công ty này năm 2022, doanh thu hơn 6,6 tỷ đồng, và lợi nhuận chỉ vỏn vẹn 150 triệu đồng.

Năm 2022, doanh nghiệp này tập trung giải quyết các khó khăn còn tồn đọng nhằm mục tiêu khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh trong tương lai. Tập trung khai thác tối đa việc tận dụng mặt bằng hiện hữu cho thuê mặt bằng để có nguồn trang trải chi phí và từng bước giải quyết các vấn đề còn tồn đọng.

Không có chủ trương thu mua Cổ phiếu quỹ

Đáng lưu ý, trong biên bản họp Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2002 của doanh nghiệp này có đoạn nhắc đến việc cổ đông thắc mắc, một số cổ đông lớn tuổi, sức khoẻ yếu, giờ muốn bán cổ phần của mình thì công ty có thu mua hay không?

Liên quan đến vấn đề này, ông Nguyễn Quốc Đại, Chủ tịch Hội đồng quản trị cho biết, hiện nay, người mua cổ phiếu của công ty khá ít. Cổ đông có thể chuyển nhượng cổ phiếu của mình lại cho con cái, người thân theo quy định pháp luật.

Đối với trường hợp công ty mua lại cổ phiếu của mình, gọi là Cổ phiếu quỹ, thì phải đáp ứng các quy định hiện hành của Pháp luật trong cả khâu mua và bán ra sau này, cũng như phải có nguồn kinh phí để thực hiện.

Hiện tại, công ty vẫn còn 93.150 cổ phiếu quỹ chưa bán được. Do đó, ở thời điểm hiện tại, Công ty không có chủ trương thu mua Cổ phiếu quỹ.

Cũng theo ông Đại, công ty đang âm vốn chủ sở hữu nên việc tăng vốn là cần thiết để đáp ứng những điều kiện pháp lý cho các hoạt động xin phép thuê đất và đầu tư Giáo dục trong tương lai.

Công ty cổ phần Giáo dục G Sài Gòn tiền thân là Công ty Cổ phần Giày Sài Gòn được thành lập năm 2004. Đây là công ty cổ phần, có vốn điều lệ 32 tỷ đồng.

Hoạt động chính của công ty là sản xuất kinh doanh giày dép, túi xách, cặp táp các loại tại trụ sở. Mua bán nguyên phụ liệu ngành dệt may. Cho thuê nhà xưởng. Kinh doanh vận tải hàng hoá bằng ô tô. Đại lý tàu biển. Dịch vụ lưu trú du lịch. Giáo dục nhà trẻ, giáo dục tiểu học, giáo dục trung học cơ sở, giáo dục trung học phổ thông. Đào tạo đại học…

Công ty có trụ sở chính tại Lê Hồng Phong, phường 2, quận 10, Tp.Hồ Chí Minh.

Tác giả: Nguyễn Duy Cường