CTCP Phân đạm và Hóa chất Hà Bắc (mã chứng khoán DHB) công bố BCTC hợp nhất quý 4/2019 với số lỗ kỷ lục trong một quý từ trước đến nay. Cụ thể, doanh thu thuần đạt 768 tỷ đồng, giảm 11% so với quý 4/2018. Trong khi đó chi phí giá vốn ngược lại tăng 5,1% lên 698 tỷ đồng nên lợi nhuận gộp từ bán hàng và cung cấp dịch vụ còn hơn 70,3 tỷ đồng, giảm sâu gần 65% so với cùng kỳ.

Doanh thu tài chính trong quý cũng giảm 12 tỷ đồng, xuống còn hơn 9,3 tỷ đồng còn chi phí tài chính lại tăng 32 tỷ đồng lên 243 tỷ đồng chủ yếu là chi phí lãi vay. Trên BCTC thể hiện tổng nợ phải trả đến cuối năm tăng 393 tỷ đồng so với đầu năm, trong đó riêng vay nợ thuê tài chính ngắn hạn tăng 55 tỷ đồng, lên 1.203 tỷ đồng, còn vay nợ thuê tài chính dài hạn lại giảm 274 tỷ đồng, còn 6.283 tỷ đồng. Tổng vay nợ thuê tài chính ngắn hạn và dài hạn lên đến gần 7.500 tỷ đồng.

Do vậy, Đạm Hà Bắc ghi nhận lỗ thuần 219,3 tỷ đồng từ hoạt động kinh doanh, tăng mạnh so với số lỗ gần 42 tỷ đồng trong quý 4/2018. Lợi nhuận sau thuế ghi âm hơn 217 tỷ đồng – trong khi cùng kỳ lỗ gần 45 tỷ đồng. Đây cũng là số lỗ lớn nhất trong quý của Đạm Hà Bắc từ nhiều năm nay.

Tính chung cả năm 2019 doanh thu thuần đạt 2.909 tỷ đồng, giảm 9,7% so với cùng kỳ. Đáng chú ý, tổng chi phí tài chính trong năm lên đến 867 tỷ đồng. Cộng thêm vào đó, chi phí giá vốn tăng mạnh dẫn tới Đạm Hà Bắc lỗ tới 636 tỷ đồng trong năm, gấp đôi so với số lỗ 313 tỷ đồng năm 2018.

Trên thực tế, Đạm Hà Bắc cũng đã lường trước khoản lỗ do gánh nặng chi phí tài chính. Tuy vậy trước đó Công ty đặt mục tiêu lỗ 530 tỷ đồng – thấp hơn so với số lỗ 636 tỷ đồng cả năm mà Đạm Hà Bắc vừa công bố.

Tổng lỗ lũy kế đến hết năm 2019 lên 3.285 tỷ đồng, đã âm vốn chủ sở hữu hơn 516 tỷ đồng. Lượng hàng tồn kho đến cuối năm  gấp đôi đầu năm, lên hơn 500 tỷ đồng.

Tính đến 30/9/2019, vay nợ ngắn hạn của đạm Hà Bắc là 1.475 tỷ đồng và vay nợ dài hạn là 6.062 tỷ đồng, không có nhiều biến động so với thời điểm 30/6/2019. Thực tế vay ngắn hạn của đạm Hà Bắc chủ yếu là các khoản vay nợ dài hạn đến hạn trả. Tại 30/6/2019, vay ngắn hạn của đạm Hà Bắc là 1.332 tỷ đồng thì có 1.168 tỷ đồng là vay nợ dài hạn đến hạn trả.

Dư nợ vay dài hạn tại 30/6/2019 của đạm Hà Bắc là 7.277 tỷ đồng, bao gồm cả 1.168 tỷ đồng các khoản nợ đến hạn trả trong vòng 12 tháng. Chủ nợ lớn nhất của đạm Hà Bắc là Ngân hàng phát triển Việt Nam (VDB) – CN Bắc Giang với tổng dư nợ vay dài hạn là 3.854,3 tỷ đồng, chiếm 53% tổng dư nợ vay dài hạn, gồm 02 khoản vay 3.829,5 tỷ đồng và 24,8 tỷ đồng (ODA).

Tiếp theo là ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) – CN Bắc Giang với 03 khoản nợ 2.727 tỷ đồng, 636 tỷ đồng và 29,4 tỷ đồng. Riêng khoản nợ 2.727 tỷ đồng là khoản nợ do Vietinbank – CN Bắc Giang và các ngân hàng hàng đồng tài trợ gồm ngân hàng TMCP Á Châu, ngân hàng Indovina – CN Hà Nội, ngân hàng Cathay United bank – CN Gia Lai. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) – CN Bắc Giang cũng đóng góp 30,5 cho vay dài hạn đối với đạm Hà Bắc.

Đối với khoản vay dài hạn lớn nhất, VDB – CN Bắc Giang cho đạm Hà Bắc vay theo Hợp đồng tín dụng số 45/2008/HĐTD ĐT-NHPT ngày 04/5/2008 với mục đích vay đầu tư Dự án cải tạo, mở rộng nhà máy phân đạm Hà Bắc, năm đáo hạn là 2023, hình thức đảm bảo là tài sản hình thành từ vốn vay.

Số dư nợ gốc tại thời điểm 30/6/2019 là 3.829,6 tỷ đồng, trong đó số đến hạn trả ngày 30/6/2020 là 1.131 tỷ đồng.

Khánh Linh (T/h)