Theo dữ liệu của Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, DIC Corp vừa phát hành với mã DIGH2326001, kỳ hạn 3 năm, phát hành ngày 29/12/2023 và đáo hạn ngày 29/12/2026. Trong đó, mệnh giá phát hành là 600 tỷ đồng và lãi suất là 11,25%/năm.

Được biết, trong năm 2023, DIC Corp đã thực hiện mua lại trái phiếu trước hạn, giảm dư nợ trái phiếu từ 1.861,8 tỷ đồng, về 1.142,1 tỷ đồng, tức giảm 719,7 tỷ đồng. Trong đó, trái phiếu mã DIGH2124002 với tổng giá trị 461 tỷ đồng, đáo hạn ngày 30/9/2024 và kỳ tính lãi từ ngày 30/9/2023 đến 30/3/2024 với lãi suất 12,65%/năm; trái phiếu mã DIGH2124003 với tổng giá trị 439 tỷ đồng, đáo hạn ngày 26/11/2024, kỳ tính lãi từ ngày 26/5/2023 đến 26/11/2023 với lãi suất 12,85%/năm; và trái phiếu mã DIGH2326001, tổng giá trị là 300 tỷ đồng, đáo hạn ngày 29/12/2026, kỳ tính lãi từ ngày 29/12/2023 đến ngày 29/6/2024 với lãi suất 11,25%/năm.

Như vậy, so với 3 trái phiếu đang lưu hành, trái phiếu mà DIC Corp mới phát hành có lãi suất thấp hơn.

Lãi đột biến quý IV/2023 từ giảm chi phí lãi vay, đồng thời lãi công ty liên doanh/liên kết tăng đột biến

Xét về hoạt động kinh doanh, trong quý IV/2023, Công ty DIC Corp ghi nhận doanh thu đạt 433,84 tỷ đồng, tăng 11% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế ghi nhận 67,61 tỷ đồng, tăng 23,86 lần so với cùng kỳ. Trong đó, biên lợi nhuận gộp giảm từ 28,1%, về còn 23,7%.

Trong kỳ, lợi nhuận gộp giảm 6,5% so với cùng kỳ, tương ứng giảm 7,13 tỷ đồng, về 102,64 tỷ đồng; doanh thu tài chính giảm 13,5%, tương ứng giảm 3 tỷ đồng, về 19,23 tỷ đồng; chi phí tài chính giảm 57,9%, tương ứng giảm 32,3 tỷ đồng, về 23,48 tỷ đồng; lãi công ty liên doanh, liên kết tăng 978,2%, tương ứng tăng thêm 32,77 tỷ đồng, lên 36,12 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp giảm 16,9%, tương ứng giảm 13,24 tỷ đồng, về 64,97 tỷ đồng; và các hoạt động khác biến động không đáng kể.

Xét về hoạt động kinh doanh cốt lõi (lợi nhuận gộp - chi phí tài chính - chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp), trong quý IV, lợi nhuận cốt lõi của Công ty DIC Corp ghi nhận chỉ 14,19 tỷ đồng.

Có thể thấy, lãi đột biến trong quý IV/2023 chủ yếu do việc tiết giảm chi phí tài chính, đồng thời lãi công ty liên doanh/liên kết tăng đột biến.

Công ty DIC Corp thuyết minh chi phí tài chính giảm chủ yếu do chi phí lãi vay giảm từ 45,8 tỷ đồng, về 16,4 tỷ đồng.

Luỹ kế trong năm 2023, Công ty DIC Corp ghi nhận doanh thu đạt 1.027,5 tỷ đồng, giảm 46,2% so với cùng kỳ và lợi nhuận sau thuế ghi nhận 165,35 tỷ đồng, tăng 14,5% so với cùng kỳ năm trước.

Được biết, trong năm 2023, DIC Corp đặt kế hoạch doanh thu 4.000 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế 1.400 tỷ đồng. Như vậy, kết thúc năm 2023 với lợi nhuận trước thuế chỉ đạt 216,7 tỷ đồng, Công ty DIC Corp chỉ hoàn thành 15,5% so với kế hoạch năm.

Về quy mô tài sản, tính tới 31/12/2023, tổng tài sản của Công ty DIC Corp tăng 14,5% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 2.140,5 tỷ đồng, lên 16.888,3 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tồn kho ghi nhận 6.550,9 tỷ đồng, chiếm 38,8% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 4.704,4 tỷ đồng, chiếm 27,9% tổng tài sản; tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn ghi nhận 2.493,6 tỷ đồng, chiếm 14,8% tổng tài sản và các khoản mục khác.

Về phần nguồn vốn, tính tới cuối quý IV/2023, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn giảm 19,1% so với đầu năm, tương ứng giảm 733,4 tỷ đồng, về 3.111,6 tỷ đồng và chiếm 18,4% tổng nguồn vốn.

Liên tục giải thể Công ty con và văn phòng đại diện

Trước đó, ngày 17/1/2024, Công ty DIC Corp nhận được thông báo của Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hà Nội về việc hoàn tất giải thể văn phòng đại diện tại Hà Nội.

Được biết, ngày 12/9/2022, Công ty thông qua kế hoạch về việc giải thể văn phòng đại diện tại Hà Nội, đồng thời thực hiện các thủ tục giải thể.

Trước đó, DIC Corp cũng hoàn tất việc giải thể Công ty TNHH Đầu tư Phát triển Hà Nam (viết tắt: Công ty DIC Hà Nam).

Được biết, DIC Corp đã thực hiện các thủ tục sáp nhập Công ty DIC Hà Nam vào DIC Corp theo Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2021 vào ngày 22/4/2021.

Công ty DIC Hà Nam ban đầu được thành lập với mục đích thực hiện đầu tư hai dự án Điểm du lịch sinh thái và vui chơi giải trí Hồ Ba Hang (tại huyện Kim Bảng, quy mô 316 ha) và Cảng thông quan nội địa và dịch vụ công nghiệp Thanh Liêm (tại huyện Thanh Liêm, quy mô 300 ha) trên địa bàn tỉnh Hà Nam).

Theo kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2011 - 2020, DIC Group chủ trương tổ chức lại các doanh nghiệp thành viên, thoái vốn các doanh nghiệp có ngành nghề kinh doanh không phù hợp, trong đó có DIC Hà Nam. Năm 2014, UBND tỉnh Hà Nam đã chấp thuận chuyển giao nhiệm vụ chủ đầu tư hai dự án trên từ DIC Hà Nam cho DIC Group.

Thêm nữa, ngày 3/1/2024, Công ty DIC Corp nhận được thông báo của Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu về việc hoàn tất giải thể Công ty cổ phần Đầu tư Phát triển Thương mại DIC (viết tắt: DIC Commerce).

Được biết, ngày 13/4/2023, Công ty DIC Corp đã thực hiện các thủ tục sáp nhập Công ty DIC Commerce vào Công ty cổ phần Đầu tư Phát triển Tầm nhìn DIC (viết tắt: DIC Vision).

Như vậy, Công ty DIC Commerce không còn là Công ty con của Công ty DIC Corp.

Tác giả: Duy Bắc