Theo cáo trạng truy tố, năm 2003, thông quan quan hệ xã hội, ông Triệu Trọng Ân (SN 1966, Việt kiều) quen biết Nguyễn Văn Dũng. Biết ông Ân có nhu cầu đầu tư ở Việt Nam nên Dũng rủ ông này tham gia đầu tư xây dựng dự án và mua cổ phần.
Ông Ân tin tưởng Dũng nên giao tiền cho bị can đầu tư, song bị Nguyễn Văn Dũng chiếm đoạt tiền sử dụng vào mục đích cá nhân.
Cụ thể, năm 2007, Tổng công ty Hàng hải Việt Nam có chủ trương thành lập Công ty cổ phần Tài chính Hàng hải. Dũng bảo ông Ân mua cổ phần Công ty Tài chính Hàng hải, và nói với ông Ân là Công ty TNHH Sản xuất – Thương mại giấy và bao bì Đồng Tiến đang hoàn tất các thủ tục để tham gia làm cổ đông sáng lập Công ty Tài chính Hàng hải với vốn góp 3,5%, tương đương 10,5 tỷ đồng.
Dũng hướng dẫn ông Ân đầu tư dưới hình thức góp vốn thông qua cổ đông của Công ty Đồng Tiến. Ông Ân đồng ý và chuyển 6,6 tỷ đồng cho Dũng. Hai bên không lập giấy tờ biên nhận.
Cũng trong năm này, Công ty cổ phần Tập đoàn Sao Việt Nam do Dũng làm Tổng giám đốc và Công ty TNHH Xây dựng và sản xuất Hưng Lộc Phát ký kết hợp tác đầu tư xây dựng dự án khu nhà ở cao cấp Blue Star.
Công ty Sao Việt Nam phải góp 84 tỷ đồng để mua lại quyền sử dụng đất của các gia đình, cá nhân thuộc quy hoạch của dự án. Sau đó, Công ty Sao Việt Nam đã chuyển 74 tỷ đồng cho Công ty Hưng Lộc Phát.
Để thực hiện dự án, hai bên thỏa thuận thành lập pháp nhân mới là Công ty cổ phần Sao Việt Nam Hưng Lộc Phát với vốn điều lệ 200 tỷ đồng; gồm 3 cổ đông do Dũng làm Tổng giám đốc, người đại diện pháp luật.
Sau khi thấy Công ty Tài chính Hàng hải không được thành lập, Dũng nói với ông Ân chuyển 6,6 tỷ đồng để đầu tư sang dự án này. Ngoài ra, hai bên cũng thỏa thuận, ông Ân đầu tư thêm 10 tỷ đồng vào dự án.
Ông Ân chuyển số tiền này vào Công ty Hưng Lộc Phát. Ngày 10-3-2008, Dũng đưa cho ông Ân giấy xác nhận cổ đông do Dũng ký tên và đóng dấu Công ty Sao Việt Nam.
Cáo trạng thể hiện, Dũng không chuyển số tiền 6,6 tỷ đồng vào Công ty Hưng Lộc Phát để đầu tư dự án mà chiếm đoạt chi tiêu cá nhân. Sau đó, một số cổ đông đề nghị rút vốn khỏi dự án nên Công ty Hưng Lộc Phát trả lại tiền, bao gồm số tiền của ông Ân.
Ngày 10-3-2014, do cần tiền sử dụng cá nhân nên Dũng nảy sinh ý định rút toàn bộ vốn đầu tư còn lại của Công ty Sao Việt Nam tại dự án. Dũng làm giả biên bản họp Đại hội đồng cổ đông Công ty Sao Việt Nam rồi chuyển cho Công ty Hưng Lộc Phát để hợp thức hóa và đề nghị Công ty Hưng Lộc Phát chuyển tiền thoái vốn đến Công ty cổ phần đầu tư Bảo Lâm (do Dũng thành lập năm 2009).
Căn cứ biên bản trên, trong tháng 3 và tháng 4-2014, Công ty Hưng Lộc Phát chuyển 55 tỷ đồng đến Công ty Bảo Lâm, gồm 10 tỷ đồng của ông Ân. Số tiền trên Dũng sử dụng vào hoạt động của Công ty Bảo Lâm và chi tiêu cá nhân.
Ông Ân nhiều lần liên lạc thỏa thuận công việc và yêu cầu Dũng hoàn trả lại tiền, song bị can bất hợp hợp tác. Dũng còn dùng thủ đoạn gian dối là lập giấy xác nhận rồi cắt liên lạc để chiếm đoạt 16,6 tỷ đồng. Do đó, ông Ân đã làm đơn tố cáo Dũng ra cơ quan công an.
Ngoài ra, Nguyễn Văn Dũng còn chiếm đoạt hơn 3,5 tỷ đồng của ông Ân để đầu tư dưới hình thức mua cổ phần Công ty Logistics Vinalines. Nâng tổng số tiền Việt kiều Canda này bị Dũng chiếm đoạt là hơn 20,1 tỷ đồng.
