CTCP Đầu tư Xây dựng và Vật liệu Đồng Nai (UPCoM: DND) vừa được chấp thuận phát hành riêng lẻ 4 triệu cổ phiếu với giá chào bán 18.200 đồng/cp.

Trong khi đó trên thị trường, cổ phiếu DND đang đứng giá tại mức 16.600 đồng/cp, gần như rất ít có giao dịch. Như vậy, giá phát hành của DND cao hơn hẳn gần 10% so thị giá. 

Danh sách các nhà đầu tư mua cổ phần là CTCP Xây dựng Số 2 Đồng Nai (980.000 cổ phiếu) và CTCP Cấu kiện Bê Tông Nhơn Trạch 2 (3,02 triệu cổ phiếu). Dự kiến sau phát hành, hai tổ chức này sẽ tăng sở hữu tại DND lên lần lượt là 24,43% và 23,53%. 

Tổng số tiền huy động dự kiến là 72.800 tỷ đồng. DND cho biết, mục đích chào bán nhằm huy động vốn bổ sung nguồn vốn lưu động, thanh toán các khoản nợ ngân hàng, nợ ngân sách Nhà nước, thanh toán các khoản nợ đến hạn khác cũng như bổ sung nguồn vốn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản. 

Cụ thể là thanh toán các khoản chi phí thực hiện dự án mỏ Tân Cang 5 và Thiện Tân 5 theo thông báo của cơ quan quản lý nhà nước (34,8 tỷ đồng) và nộp cơ quan quản lý để thực hiện 2 dự án mỏ Tân Cang 5 và Thiện Tân 5 cũng như thanh toán nợ vay ngân hàng, nợ phải trả nhà cung cấp (3,8 tỷ).

Về tình hình kinh doanh, hiện DND chưa công bố báo cáo tài chính nào của năm 2024, còn theo báo cáo kiểm toán 2023, doanh thu thuần của doanh nghiệp này sụt giảm 14% so năm 2022, về mức 118,79 tỷ đồng.

Nhờ khoản lợi nhuận khác 2,2 tỷ đồng, trong khi năm trước lỗ 16 tỷ đồng nên DND vẫn có lãi ròng 5,8 tỷ đồng trong năm 2023, trong khi năm 2022 lỗ hơn 24 tỷ đồng. Mức lỗ này nâng lỗ luỹ kế lên 7,5 tỷ đồng. 

Tại thời điểm cuối năm 2023, tổng tài sản của DND giảm 3,2% so đầu năm, còn 185 tỷ đồng. Trong đó tài sản ngắn hạn chiếm 34,4 tỷ đồng, còn tài sản dài hạn là gần 151 tỷ đồng. Trong khi đó, nợ phải trả hơn 86 tỷ đồng, nợ ngắn hạn gần 70 tỷ, còn dài hạn gần 17 tỷ đồng. 

Tại báo cáo này, đơn vị kiểm toán nhấn mạnh, DND đang có lỗ luỹ kế, đồng thời, tại thời điểm cuối năm 2023, nợ ngắn hạn đã vượt quá tài sản ngắn hạn với số tiền hơn 35 tỷ đồng. Tình hình suy thoái kinh tế toàn cầu đã tác động tiêu cực đến thị trường bất động sản và xây dựng, hoạt động kinh doanh của công ty cũng bị ảnh hưởng nên hiện công ty cũng đang gặp khó khăn về dòng tiền để thanh toán các khoản nợ phải trả đến hạn trong vòng 12 tháng tới. Các điều kiện này cho thấy sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của công ty.