Cụ thể, Chứng khoán Stanley Brothers đã kê khai khấu trừ đối với hóa đơn mua hàng của doanh nghiệp không còn hoạt động tại địa chỉ đăng ký, kê khai sai số thuế giá trị gia tăng (GTGT) được khấu trừ, kê khai thiếu doanh thu đối với hoạt động kinh doanh chứng khoán tự doanh.

Về thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), Chứng khoán Stanley Brothers đã hạch toán chi phí kinh doanh khoản chi mua hàng không hoạt động tại địa chỉ đăng ký, hạch toán phần chi phí lãi vay đối với cá nhân vượt 150% lãi suất của Ngân hàng Nhà nước.

Với các lỗi kể trên, ngoài gần 164 triệu đồng bị phạt, Chứng khoán Stanley Brothers phải nộp số tiền gần 277 triệu đồng để khắc phục hậu quả, bao gồm tiền thuế GTGT, TNDN nộp thiếu trong giai đoạn năm 2019-2023 và tiền chậm nộp thuế GTGT, TNDN.

Như vậy, tổng cộng, số tiền Chứng khoán Stanley Brothers phải nộp là hơn 430 triệu đồng.

Tuy nhiên, do Chứng khoán Stanley Brothers có số thuế GTGT nộp thừa hơn 39 triệu đồng trong năm 2019, nộp thừa thuế TNDN gần 14 triệu đồng năm 2020 và hơn 1 triệu đồng năm 2021, nên sẽ được bù trừ và chỉ phải nộp tiền thuế truy thu, tiền phạt và tiền chậm nộp gần 377 triệu đồng.

Chứng khoán Stanley Brothers (SBSI) được thành lập năm 2008, tiền thân là CTCP Chứng khoán Toàn cầu.

Trước đó vào ngày 2/4, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã ban hành Quyết định số 124 về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Chứng khoán Stanley Brothers.

Do có hành vi vi phạm quy định về mở tài khoản giao dịch chứng khoán cho khách hàng, nên Chứng khoán Stanley Brothers bị xử phạt 85 triệu đồng.

Theo UBCKNN, Chứng khoán Stanley Brothers không thực hiện giải thích nội dung hợp đồng mở tài khoản khi mở tài khoản giao dịch chứng khoán cho khách hàng.

Vào đầu năm nay, Chứng khoán Stanley Brothers cũng bị UBCKNN ban hành Quyết định số 159 về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán, với tổng mức tiền phạt là 450 triệu đồng.

Đáng chú ý, doanh nghiệp này bị xử phạt do báo cáo có nội dung sai lệch liên quan đến các lô trái phiếu nhóm Egroup của ông Nguyễn Ngọc Thủy (Shark Thủy).

Cụ thể, theo UBCKNN, công ty báo cáo các đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của các mã trái phiếu EIGCH2227001 và EIGCH2227002 phát hành bởi CTCP Tập đoàn Hạ tầng giáo dục, và mã trái phiếu IGECH2124001 phát hành bởi CTCP Phát triển Giáo dục Igarten được phát hành theo phương thức đại lý phát hành.

Tuy nhiên theo báo cáo của Chứng khoán Stanley Brothers tại văn bản số 384 ngày 28/12/2023, công ty báo cáo các tổ chức phát hành là bên bán trái phiếu trực tiếp, tư vấn trái phiếu đến nhà đầu tư.

Tác giả: Trần Thị Tú Anh