Lợi nhuận giảm rõ nét từ quý II/2020

Kể từ khi dịch bệnh xảy ra trong quý I/2020, các ngân hàng phải nhanh chóng bắt tay đẩy mạnh tái cơ cấu, giãn nợ cho khách hàng để kiểm soát rủi ro nợ xấu gia tăng. Theo quy định của Thông tư 01/2020/TT-NHNN, các ngân hàng chưa được thu lãi dự thu trong quá trình tái cơ cấu, giãn nợ cho khách hàng đến hết tháng 9/2020.

Đây là nguyên nhân chính khiến báo cáo của các ngân hàng quý II/2020 không còn sáng sủa. Tại ACB,  lãi trước và sau thuế quý II giảm 1% xuống 1.895 tỷ đồng và 1.522 tỷ đồng.

Lũy kế 6 tháng đầu năm, dù lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh tăng 17% (đạt 4.352 tỷ đồng), nhưng lãi trước và sau thuế cũng chỉ tăng 5% và 6% so với cùng kỳ 2019, ghi nhận lần lượt 3.820 tỷ đồng và 3.059 tỷ đồng.

Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2020 của ACB - thời điểm đánh giá được tác động của đợt dịch trong tháng 4, đã thông qua mục tiêu lợi nhuận trước thuế năm 2020 khoảng 7.636 tỷ đồng, điều chỉnh giảm so với dự kiến đưa ra đầu năm nay ở con số 8.700 tỷ đồng.

Tương tự, lợi nhuận trước và sau thuế quý II/2020 của Eximbank giảm đến 77% so với cùng kỳ năm trước, chỉ còn lần lượt hơn 94 tỷ dồng và 74 tỷ đồng.

Lũy kế 6 tháng đầu năm, lợi nhuận trước và sau thuế của Eximbank cùng giảm khoảng 28% so với cùng kỳ năm trước, chỉ còn gần 552 tỷ đồng và 441 tỷ đồng.

Sau 6 tháng đầu năm nay, Eximbank đã thực hiện được 42% kế hoạch 1.318 tỷ đồng lãi trước thuế cả năm. Tuy nhiên, kế hoạch lợi nhuận này đã được Eximbank điều chỉnh giảm 40% so với chỉ tiêu dự kiến đưa ra đầu năm nay.

Cũng trong 6 tháng tháng đầu năm nay, Eximbank tái cơ cấu khoảng 6.000 tỷ đồng dư nợ cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi đại dịch (chiếm 6% trên tổng dư nợ của Eximbank), tác động làm giảm 150 tỷ đồng lợi nhuận do Ngân hàng chưa thu được lãi dự thu.

Tại BAC A BANK, lợi nhuận trước thuế quý II/2020 đạt 175 tỷ đồng, giảm 8,4% so với cùng kỳ 2019 do chi phí dự phòng tăng. Lũy kế 6 tháng đầu năm, chi phí dự phòng của nhà băng này tăng tới 45,6%, lên mức 166 tỷ đồng, khiến BAC A BANK ghi nhận lợi nhuận trước thuế 6 tháng  giảm khá mạnh với cùng kỳ năm ngoái, ở mức 19%.

Lợi nhuận Kienlongbank, Nam A Bank cũng khó giữ đà tăng trong quý II/2020 do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19, khiến nguồn thu lãi thuần và thu ngoài lãi giảm.

Sacombank cho biết, đến nay đã cơ cấu nợ cho trên 1.000 khách hàng với dư nợ trên 7.300 tỷ đồng. Miễn giảm lãi cho gần 700 khách hàng với dư nợ trên 5.100 tỷ đồng.

Ước tính lợi nhuận cả năm sẽ giảm khoảng 1.000-1.500 tỷ đồng để hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh. 7 tháng đầu năm 2020, lợi nhuận trước thuế hợp nhất của Sacombank ước đạt khoảng 1.600 tỷ đồng, vượt 5% so với tiến độ và hoàn thành 63% kế hoạch cả năm.

Kế hoạch lợi nhuận 2020 của Sacombank cũng đã được điều chỉnh giảm 20% so với năm 2019, chỉ ở mức 2.573 tỷ đồng trước thuế.

Nợ xấu tăng, bức tranh lợi nhuận xám màu

Báo cáo tài chính quý II/2020 cho thấy, lợi nhuận của hầu hết các ngân hàng đều giảm theo kịch bản đã được dự báo trước tác động của dịch bệnh. Dù vậy, các ngân hàng vẫn kỳ vọng lợi nhuận sẽ được cải thiện tích cực hơn từ sau tháng 9/2020 khi kết thúc tái cơ cấu, giãn nợ theo quy định của Thông tư 01/2020/TT-NHNN.

Thế nhưng, việc Covid-19 vẫn tiếp tục lan rộng trên thế giới và bùng phát trở lại tại Việt Nam đã tác động kép lên hoạt động của ngành ngân hàng, nên bức tranh lợi nhuận được cho là sẽ xám màu hơn.

TS. Cấn Văn Lực, chuyên gia tài chính - ngân hàng cho rằng, diễn biến phức tạp của đại dịch Covid-19 sẽ tiếp tục làm cho tín dụng tăng trưởng chậm lại và cả năm khả năng sẽ chỉ đạt khoảng 10%.

Chính điều này sẽ tác động lên hoạt động của các ngân hàng, bởi nguồn thu đóng góp chính vào lợi nhuận vẫn từ lãi thuần, trong khi nguồn thu ngoài lãi của các nhà băng đã giảm mạnh trong nửa đầu năm nay do dịch bệnh.

Trong khi đó, nợ xấu tại nhiều ngân hàng bắt đầu có chiều hướng tăng mạnh. Tại Sacombank, tín dụng tăng trưởng âm 2,79%, song nợ xấu nội bảng tính đến hết 30/6/2020 là 321 tỷ đồng, tăng 39 tỷ đồng so với đầu năm. Tỷ lệ nợ xấu nội bảng tăng từ 1,94% lên 2,27%.

Tương tự, nợ xấu của Kienlongbank đã tăng tới 5,5 lần, lên mức 2.249 tỷ đồng, tập trung tại nợ có khả năng mất vốn với hơn 2.145 tỷ đồng. Theo đó, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng này nâng từ 1,02% lên 6,59%.

Tuy nhiên, theo giải trình của Kienlongbank, nợ nhóm 5 có gần 1.900 tỷ đồng các khoản vay của một nhóm khách hàng với tài sản đảm bảo là cổ phiếu STB của Sacombank (được phân loại theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước - NHNN). Từ đầu năm nay, Kienlongbank liên tục hạ giá rao bán số cổ phiếu này, nhưng chưa thành công.

Tổng nợ xấu của TPBank đến cuối tháng 6/2020 tăng 20% so với đầu năm nay, khiến tỷ lệ nợ xấu tăng từ 1,29% lên mức 1,47%.

SHB, VietinBank cùng ghi nhận tỷ lệ nợ xấu tăng 54 điểm cơ bản lên 2,45% và 1,7%. Tại MB, con số này là 174%, với 1.614 tỷ đồng.

Tại Eximbank, nợ có khả năng mất vốn  tăng 98% sau nửa đầu năm, trong khi nợ nghi ngờ cũng tăng đến 140%.

Tổng nợ xấu tính đến 30/6/2020 của Vietcombank tăng 11% so với đầu năm, khiến tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ cho vay tăng từ 0,79% lên 0,83%. Trong đó, nợ dưới tiêu chuẩn tăng 58% và nợ nghi ngờ tăng 56%.

Nợ xấu tăng, kéo theo chi phí dự phòng của ngân hàng tăng mạnh nửa đầu năm nay. Đơn cử, ACB phải tăng mạnh chi phí dự phòng rủi ro tín dụng trong quý II/2020 lên gấp 4 lần cùng kỳ năm trước. Lũy kế 6 tháng đầu năm, dự phòng tăng mạnh gấp 5,5 lần cùng kỳ lên 532 tỷ đồng, nên lợi nhuận chỉ tăng 6%.

Nguyên nhân khiến lợi nhuận quý 2/2020 của Eximbank giảm mạnh do phải trích hơn 155 tỷ đồng dự phòng rủi ro tín dụng, trong khi kỳ trước được hoàn nhập hơn 36 tỷ đồng.

Lũy kế 6 tháng đầu năm 2020, Eximbank cũng trích lập hơn 220 tỷ đồng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, trong khi cùng kỳ được hoàn nhập hơn 43 tỷ đồng...

Tuy nhiên, nhận định được đưa ra từ TS. Nguyễn Trí Hiếu, chuyên gia tài chính - ngân hàng, Thông tư 01 giúp một số doanh nghiệp không bị chuyển nhóm nợ thành nợ xấu, để tiếp tục vay tiền các nhà băng.

Nhưng chính điều này cũng đẩy rủi ro về phía ngân hàng. TS. Hiếu cho rằng, nợ xấu phát sinh thực chất vẫn tồn tại, bởi Thông tư 01 khiến một phần nợ xấu không thể hiện trên báo cáo tài chính quý II/2020.

Các ngân hàng nên thận trọng và có dự phòng cần thiết cho những khoản nợ xấu bị cơ cấu lại. Vì thế, hiện không ít nhà băng đang cân nhắc và chỉnh tiếp chỉ tiêu lợi nhuận 2020.